證券公司參與轉融通業務的賬戶與操作指南（專業版）

文章來源：123财經導航

證券公司參與轉融通業務的賬戶與操作指南（專業版）

一、賬戶體系

證券公司參與轉融通業務需在證券金融公司開立以下賬戶：

1.轉融通擔保資金賬戶

賬戶性質：二級賬戶

歸屬關系：屬于轉融通擔保資金賬戶

功能：記載證券公司交存的擔保資金的明細數據

資金來源：

• 證券公司自有資金
• 證券公司從其他金融機構借入的資金

資金用途：

• 用于向證券金融公司提供擔保
• 支付轉融通業務相關費用

2.轉融通擔保證券明細賬戶

賬戶性質：二級賬戶

歸屬關系：屬于轉融通擔保證券賬戶

功能：記載證券公司委托證券金融公司持有的擔保證券的明細數據

證券來源：

• 證券公司自有證券
• 證券公司從其他金融機構借入的證券

證券用途：

• 用于向證券金融公司提供擔保
• 用于辦理融資融券業務

二、擔保證券權益處理

1.分紅送股

證券金融公司将:

現金紅利：記入轉融通擔保資金賬戶

送股：記入轉融通擔保證券明細賬戶

賬戶維護：

• 轉融通擔保資金明細賬戶
• 轉融通擔保證券明細賬戶

2.優先認購

認購主體：證券公司

認購依據：轉融通擔保證券明細賬戶所記載的優先認購權

認購對象：

• 發行人向原股東配售的新股
• 發行證券持有人有優先認購權的新股或可轉債等證券

認購流程：

• 證券公司向證券金融公司提交認購委托
• 證券金融公司根據委托進行認購

三、借入資金和證券

1.借入主體：具有融資融券業務資格的證券公司

2.借入條件：

• 風控制度健全
• 技術準備就緒

3.申請材料：

• 業務計劃及實施方案
• 技術系統建設情況說明
• 公司的财務和信用狀況證明

4.申請流程：

• 證券公司向證券金融公司提出申請
• 證券金融公司審核材料并做出決定

四、風險管理

1.證券公司：

• 嚴格遵守轉融通業務相關規定
• 加強風險管理
• 建立健全風險控制制度
• 提高風險管理能力

2.交易者：

• 充分了解轉融通業務相關風險
• 審慎評估自身風險承受能力
• 謹慎參與轉融通交易

五、信息披露

1.證券公司：

• 定期向證券金融公司披露财務狀況、風險管理情況等信息
• 及時披露轉融通業務相關重大事件

2.證券金融公司：

• 定期向中國結算披露轉融通業務數據
• 及時披露轉融通業務相關重大事件

六、法律法規

• 《中華人民共和國證券法》
• 《轉融通業務監督管理辦法》
• 《上海證券交易所轉融通證券出借交易實施辦法》
• 《深圳證券交易所轉融通證券出借交易實施辦法》

七、123财經結語

證券公司參與轉融通業務需遵循相關規定，加強風險管理，并做好信息披露工作。