7月26日A股收盘点评

盘面情况：

　　截至收盘，上证指数跌2.34%，报3467.44点，深证成指跌2.65%，报14630.85点，创业板指跌2.84%，报3371.23点。
　　指数午后持续走弱，创业板指一度探底跌超5%，MiniLED、MCU芯片活跃，国防军工板块涨幅居前，医美、教育、云游戏板块走弱，白酒概念遭重挫领跌，两市近3300家个股下跌，多数题材股普跌，亏钱效应明显。
　　盘面上，特高压板块午后异动拉升，中国西电、平高电气涨停，通光线缆涨超10%，国电南自、许继电气跟涨；白酒概念板块午后持续下挫，酒鬼酒、舍得酒业等跌停，皇台酒业、古井贡酒、五粮液跟跌；钴板块午后持续走弱，容百科技跌超7%，道氏技术、合纵科技、中伟股份跟跌；MiniLED板块拉升，瑞丰光电涨超15%，北京君正、联得装备、雷曼光电跟涨。

消息面：

1、据财联社，被纳入「三道红线」试点的几十家重点房企，已被监管部门要求买地金额不得超年度销售额40%。知情人士向记者透露，这一比例限制不仅包括房企在公开市场拿地，还包括通过收并购方式获地的支出。

2、财政部发布关于完善住房租赁有关税收政策的公告，住房租赁企业中的增值税一般纳税人向个人出租住房取得的全部出租收入，可以选择适用简易计税方法，按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税，或适用一般计税方法计算缴纳增值税。住房租赁企业中的增值税小规模纳税人向个人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税。

3、《科创板日报》26日讯，台积电董事长刘德音表示，去年美元营收成长31%，今年预期也将成长20%。台积电总裁魏哲家预期，今年全球不含存储的半导体产值将成长17%，晶圆制造产值将成长20%，台积电美元营收成长率有信心超越晶圆制造业的20%。

4、《科创板日报》26日讯，据知情人士称，京东方为苹果供货的中小尺寸OLED面板产品良率不及预期，苹果与LG显示、三星显示签署了OLED供应协议，两家公司将负责为苹果即将推出的iPad型号提供小型OLED面板。 (Korea Times)

5、25日，华北地区玉米价格上涨企业继续增加。最新监测数据显示，25日山东寿光巨能金玉米上调1分，执行1.335元/斤；河北德瑞1.35元/斤，涨价1分；山东祥瑞药业上调10厘，执行1.38元/斤；福洋生物1.33元/斤，涨价1分。 (每日粮油)

6、中国银行业协会发布的《中国消费金融公司发展报告（2021）》显示，截至2020年年末，消费金融公司资产规模首次突破5000亿元，达5246.49亿元，同比增长5.18%；贷款余额4927.8亿元，同比增长4.34%；累计服务客户16339.47万人（为各家机构数据加总，并未剔除重复情形），同比增长28.37%。

7、财政部数据显示，2021年6月，全国发行地方政府债券7949亿元。其中，发行一般债券2344亿元，发行专项债券5605亿元；按用途划分，发行新增债券5335亿元，发行再融资债券2614亿元。2021年1-6月，全国发行地方政府债券33411亿元。其中，发行一般债券16103亿元，发行专项债券17308亿元；按用途划分，发行新增债券14800亿元，发行再融资债券18611亿元。

8、今日全国碳市场碳排放配额（CEA）挂牌协议交易成交量48000吨，成交额2614,220.00元，开盘价54.50元/吨，最高价54.85元/吨，最低价53.98元/吨，收盘价54.46元/吨，收盘价较前一日下跌4.41%。今日无大宗协议交易。今日全国碳排放配额（CEA）总成交量48,000吨，总成交额2614220.00元。

9、近日印发的《关于落实网络餐饮平台责任 切实维护外卖送餐员权益的指导意见》，对保障外卖送餐员正当权益提出全方位要求。保障劳动收入方面，要求平台建立与工作任务、劳动强度相匹配的收入分配机制，确保外卖送餐员正常劳动所得不低于当地最低工资标准。不得将“最严算法”作为考核要求，通过“算法取中”等方式，合理确定订单数量、准时率、在线率等考核要素，适当放宽配送时限。

10、中国物流与采购联合会今天（26日）公布的上半年物流运行数据显示，上半年物流运行总体呈现稳中加固、稳中向好的发展态势，社会物流总额增速稳步回升，物流总额超过150万亿元。上半年，全国社会物流总额150.9万亿元，同比增长15.7%，两年平均增长7.3%。

收盘点评：

1、今日大盘大幅下跌，但是尾盘有所拉升，说明有资金承接，所以可以看好后期行情回暖，下午MiniLED、MCU芯片、稀土板块拉升较多，国防军工板块全天活跃，说明是有资金进入这些板块的，看好该板块的反弹，具体投资标的还是之前反复强调的。

2、中银证券指出，近期市场风格有估值高低切换的迹象，前期消费高估值品种业绩增长平庸，低估值周期股业绩持续性被不断证实。市场给周期赋予一定成长性，“新能源+材料”是众多周期扩张估值逻辑中机构最愿意接受的一个。